ПДС: Программа долгосрочных сбережений

Введение

Программа долгосрочных сбережений — государственный механизм, который работает в России с 1 января 2024 года. Его суть можно уместить в одну фразу: вы откладываете деньги, а государство добавляет к ним свои.

Это не проценты, как по вкладу в банке, а вторая сумма сверху — до 36 000 рублей в год. Дальше подключаются ещё два источника: возврат налога на доходы и инвестиционный доход негосударственного пенсионного фонда, который начисляется на всю сумму счёта, включая деньги государства.

Программа выглядит простой, но внутри у неё достаточно деталей, на которых люди недополучают или теряют деньги: когда накопления можно забрать без потерь, что удерживается при досрочном выходе, как перевести замороженную накопительную пенсию и не сжечь при этом доход, почему условия у разных фондов различаются в разы.

В этой статье мы разобрали программу целиком — от базовых правил до тонкостей, о которых обычно не рассказывают при оформлении.

Статья собрана на основе нашего бесплатного видеокурса: десять уроков по 5–8 минут, в которых мы разбираем программу подробно, с расчётами и ответами на вопросы.

Видео курс из 10 уроков

Получить персональные расчеты, ответы на личные вопросы вы можете записавшись на консультацию

Получить бесплатную консультацию

1. Как работает ПДС

Кто может участвовать

Участвовать может любой гражданин России старше 18 лет. Верхней возрастной границы нет — программа доступна и в 80 лет. Работаете вы или нет, значения не имеет: неработающий тоже может участвовать, просто у него не будет одного из источников роста.

Договор можно открыть не только на себя:

• на ребёнка — с самого рождения, возрастного минимума нет;
• на родителей или другого человека

— закон допускает договор в пользу третьего лица.

Срок программы. Когда можно забрать средства

• Через 15 лет в полном объеме
• При достижении возраста:
  
  • 55 лет женщины
  • 60 лет мужчины
  Период выплаты зависит от суммы накоплений
  – сразу или в течение от 1 года
• Досрочное получение средств в особых жизненных ситуациях
• После 55 / 60 лет в любой момент накоплений
  Планируются изменения для новых клиентов - читайте раздел "изменения 2026"

Государственное софинансирование — до 36 000 рублей в год

Максимум, который государство добавляет за год, — 36 000 рублей. За десять лет это до 360 000 рублей. Но пропорция зависит от вашего среднемесячного дохода:

• Доход до 80 000 → рубль на рубль → взнос 36 000 → государство добавляет 36 000
• Доход 80 000 – 150 000 руб. → рубль на два ваших → взнос 72 000 → государство добавляет 36 000
• Доход от 150 000 руб. → рубль на четыре → взнос 144 000 → государство добавляет 36 000

То есть максимальное софинансирование всегда одинаковое — 36 000 руб./год, но сумма личного взноса зависит от уровня дохода. Самый выгодный коридор — первый: деньги буквально удваиваются. Для сравнения: средняя зарплата по стране за 2025 год превысила 100 000 рублей, то есть средний работающий человек попадает уже во второй коридор. Нижний порог символический: чтобы год засчитался, достаточно внести **2 000 рублей** — это меньше 170 рублей в месяц. Важная деталь: деньги от государства приходят не сразу, а в третьем квартале следующего года.

Три источника роста накоплений

В отличие от вклада, где работает только процент, здесь на ваш капитал работают три источника:

• 1. Софинансирование — до 36 000 ₽ в год в течение десяти лет
• 2. Налоговый вычет — возврат НДФЛ с внесённых сумм
• 3. Инвестиционный доход фонда — начисляется на всю сумму счёта, включая деньги государства

Юридическая защита средств в ПДС (программе долгосрочных сбережений)

Здесь у программы есть преимущества, которых нет ни у вклада, ни у брокерского счёта.
Накопления защищены государством на сумму до **2,8 млн рублей** — вдвое больше страховки по банковскому вкладу (1,4 млн). Пока деньги находятся в программе:

• на них не может быть обращено взыскание — приставы их не арестовывают;
• при банкротстве они не попадают в конкурсную массу;
• при разводе не делятся как совместно нажитое имущество;
• они наследуются, причём вы сами назначаете конкретных людей и доли — без нотариуса и наследственного дела.

Важно понимать и обратную сторону: вклад можно забрать когда угодно, а здесь нужно дойти до основания для выплаты. Это плата за остальные преимущества.

Накопительная часть пенсии

Отдельная возможность, о которой знают немногие. Если вы официально работали примерно с 2002 по 2013 год, у вас есть накопительная часть пенсии — сейчас она заморожена и почти не растёт. Её можно перевести в программу, и тогда эти деньги начинают жить по её правилам: становятся доступны раньше и гибче, наследуются. Подробно разбираем это в [разделе 6](#6).

2. Примеры и расчёты

Посчитаем, во что это выливается в деньгах. Для расчётов первого года возьмём доходность фонда 17% — ориентир, близкий к результатам сильных фондов последних лет. Доходность не гарантирована и каждый год своя, цифра приведена для наглядности.

ПДС. Доход до 80 000 ₽.

Исходные данные:

Среднемесячный доход: до 80 000 ₽
Личный взнос: 36 000 ₽/год
Государственное софинансирование: 36 000 ₽/год
Налоговый вычет: 13% от личного взноса
Инвестиционный доход: расчёт по модели 12% годовых
Срок накопления: 15 лет

Итог 1 года:
- Взнос: 36 000 ₽
- Софинансирование: 36 000 ₽ (100% от взноса)
- Налоговый вычет: 4 680 ₽ (13%)
- Доход фонда: 6 120 ₽ (17%)
- **Прирост за первый год: 46 800 ₽ — около 130%**

ПДС. Доход от 80 000 ₽ до 150 000 ₽

- Взнос: 72 000 ₽
- Софинансирование: 36 000 ₽ (50% от взноса)
- Налоговый вычет: 9 360 ₽
- Доход фонда: 12 240 ₽
- Прирост за первый год: 57 600 ₽ — около 80%

ПДС. Доход свыше 150 000 ₽

- Взнос: 144 000 ₽
- Софинансирование: 36 000 ₽ (25% от взноса)
- Налоговый вычет: 18 720 ₽
- Доход фонда: 24 480 ₽
- Прирост за первый год: 79 200 ₽ — около 55%

Максимальный налоговый вычет до 88 000 ₽/год. В зависимости от ставки НДФЛ

> Обратите внимание на закономерность: чем ниже доход, тем выше отдача. Программа сознательно устроена так, чтобы больше помогать людям с невысоким доходом.

**Важное уточнение о цифрах.** Это не «130% годовых» и не обещание на будущее, а разовый эффект первого года, который складывается за счёт господдержки. В следующие годы государство продолжит добавлять свои 36 000, а фонд будет начислять доход уже на всю накопленную сумму.

Если вы не работаете

Участвовать можно. Софинансирование доступно, и поскольку подтверждённого дохода нет, вы попадаете в самый выгодный коридор — государство удваивает рубль на рубль. Доход фонда начисляется в полном объёме.

Не будет только налогового вычета: это возврат уже уплаченного НДФЛ, а если налог не платится, возвращать нечего.

- Взнос: 36 000 ₽ + софинансирование 36 000 ₽ + доход фонда 6 120 ₽
- Прирост: 42 120 ₽ — около 117% даже без вычета
Это существенно для неработающих пенсионеров и тех, кто в декрете.

Если вы предприниматель или самозанятый

Участвовать можно, доход для расчёта софинансирования определяется по налоговым отчислениям. С вычетом зависит от системы налогообложения: платите НДФЛ — вычет положен; на упрощённой системе или самозанятый — вычета не будет, но софинансирование и доход фонда остаются.

Расчёты на длинной дистанции

Здесь доходность заложена скромнее — 12% годовых, поскольку на горизонте в 15 лет закладываться на высокие цифры некорректно.

Пример 1. Возраст до 40 лет, доход до 80 000 ₽

Исходные данные:

Среднемесячный доход: до 80 000 ₽
Личный взнос: 36 000 ₽/год
Государственное софинансирование: 36 000 ₽/год
Налоговый вычет: 13% от личного взноса
Инвестиционный доход: расчёт по модели 12% годовых
Срок накопления: 15 лет

Итог:за 15 лет
Расчет инвестиционного дохода: 12% годовых* Личные взносы: 540 000 ₽
Софинансирование: 360 000 ₽
Инвестдоход фонда: 1 833 272 ₽
Налоговые вычеты за 15 лет: 79 886 ₽

Сформированный капитал: 👉 2 813 158 ₽

*Инвестиционный доход приведен в качестве примера и не является гарантией

Эти деньги можно:

забрать единым платежом
или настроить ежемесячные/ежегодные выплаты на любой срок

Собственных денег вложено 540 000 ₽, на выходе — более 2,8 млн.
Расчёт не учитывает возможный перевод накопительной пенсии — с ними результат будет заметно выше.

Пример 2. Женщина 50 лет, доход до 80 000 ₽

В 55 лет у неё возникает право забрать деньги, поэтому появляется развилка: выйти через пять лет или продолжать копить.

Исходные данные:

Среднемесячный доход: до 80 000 ₽
Личный взнос: 36 000 ₽/год
Государственное софинансирование: 36 000 ₽/год
Налоговый вычет: 13% от личного взноса
Инвестиционный доход: расчёт по модели 12% годовых
Срок накопления: 5 лет

Результат через 5 лет:
Расчет инвестиционного дохода: 12% годовых*
Личные взносы: 180 000 ₽
Софинансирование: 180 000 ₽
Инвестдоход фонда: 124 849 ₽

Сформированный капитал: 👉 484 849 ₽


Вложено 180 000 ₽ — получено почти 485 000 ₽.
Важно:
При этом основание для выплаты возникает в 55 лет и остаётся с ней всегда: можно продолжать вносить взносы и получать софинансирование все десять лет.

Пример 3. Возраст до 40 лет, доход свыше 150 000 ₽

Исходные данные:

Среднемесячный доход: свыше 150 000 ₽
Личный взнос: 144 000 ₽/год
Государственное софинансирование: 36 000 ₽/год
Налоговый вычет: 13% от личного взноса
Инвестиционный доход: расчёт по модели 12% годовых
Срок накопления: 15 лет

Итог:за 15 лет
Расчет инвестиционного дохода: 12% годовых* Личные взносы: 2 160 000 ₽
Софинансирование: 360 000 ₽
Инвестдоход фонда: 4 605 840 ₽
(13%)Налоговые вычеты за 15 лет: 280 800 ₽ (13%)

Сформированный капитал: 👉 7 125 840 ₽

*Инвестиционный доход приведен в качестве примера и не является гарантией

Эти деньги можно:

забрать единым платежом
или настроить ежемесячные/ежегодные выплаты на любой срок
Если пересчитать этот результат в привычную ставку, как по накопительному счёту, получается около 14% годовых на вложенные средства — при том, что доходность фонда в расчёте заложена 12%. Разницу дало софинансирование.

Так же значительно увеличить доходность поможет перевод накопительной части пенсии в программу долгосрочных сбережений

3. Доходность, гарантии и риски

Как начисляется доход

Фонд вкладывает средства в надёжные инструменты внутри российской юрисдикции — состав таких вложений ограничен законом, спекулировать вашими деньгами фонду не разрешено.

Ключевая деталь: **доход начисляется на всю сумму счёта**, а не только на ваши взносы. Проценты идут и на деньги государства, и на переведённую накопительную пенсию. Доход капитализируется — остаётся на счёте и в следующем году сам начинает приносить доход.

Сколько это в цифрах

Доход не фиксирован, как ставка по вкладу: его объявляют по итогам года, и каждый год он свой. Для понимания порядка — в последние годы сильные фонды показывали доходность выше 18%, а по итогам 2025 года — выше 20%. Это результат прошлого периода, который ничего не гарантирует на будущее.

**Фонды различаются существенно.** Одни держат планку выше банковского вклада из года в год, другие заметно отстают. Тех, кто показывает высокий результат стабильно, а не однажды, — не так много. Разница в выборе фонда на длинном горизонте решает многое.

Гарантия безубыточности

По закону фонд **не может начислить вам убыток**. Если год на рынке выдался плохим, минус на ваш счёт не переносится — фонд обязан покрыть его сам. В худшем случае доход за год окажется небольшим или нулевым, но ваши деньги не уменьшатся.

Это принципиальное отличие от инвестиций: на бирже при падении рынка вы теряете вложенное, здесь — нет.

Система гарантирования

Накопления застрахованы государством на 2,8 млн рублей. Если у вас договоры в двух разных фондах, лимит считается по каждому отдельно.

Софинансирование и переведённая накопительная пенсия защищены сверх этой суммы, в полном объёме.

Средства участников хранятся обособленно от собственных денег фонда — по своим обязательствам фонд ими не отвечает. За всеми фондами надзирает Банк России, а к работе с программой допускаются только прошедшие строгий отбор. При банкротстве фонда накопления в пределах защищённой суммы сохраняются и передаются в другой фонд.

Реальные риски

Четыре риска, о которых стоит знать

1. Недополученный доход.
Главный реальный риск — не потеря денег, а слабый результат фонда: не минус, но и не то, на что вы рассчитывали. Снижается выбором фонда, а не удачей.

2. Инфляция.
Если год выдался с высокой инфляцией, а доход фонда оказался скромным, покупательная способность накоплений может просесть. Касается любого консервативного инструмента, включая вклад.

3. Потери при досрочном выходе.
Забрав деньги раньше положенного, можно лишиться и бонусов, и части дохода. Подробно — в [разделе 5](#5).

4. Изменение правил.
Программа молодая, государство её донастраивает. Изменения не применяются задним числом — условия входа за вами сохраняются.

Чего в этом списке нет: риска, что фонд исчезнет с вашими деньгами или что рынок съест накопления. От этого защищают гарантия безубыточности и система страхования.

4. Когда и как забрать деньги

Три основания для выплаты

Право получить накопления даёт любое **одно** из трёх оснований:

• 1. По сроку — через 15 лет с даты договора, независимо от возраста
  
• 2. По возрасту — женщинам с 55 лет, мужчинам с 60, даже если 15 лет не прошли
• 3. Особая жизненная ситуация — оплата дорогостоящего лечения по государственному перечню или потеря кормильца

Три формы выплаты

• Единовременная — вся сумма сразу
• Срочная— помесячно в течение выбранного срока, минимум один год**
• Пожизненная — ежемесячно до конца жизни

**Параметр, по которому фонды различаются сильнее всего, — минимальный срок помесячной выплаты.** В одних фондах он длинный, и человек, рассчитывавший получить деньги быстро, получает их растянуто на годы. В других этот срок короткий. Заранее об этом рассказывают далеко не везде, а разница принципиальная — этот пункт стоит выяснять до подписания договора.

Если расчётная пожизненная выплата выходит меньше 10% прожиточного минимума пенсионера (на 2026 год — около 1 630 ₽ в месяц), пожизненную выплату не назначают, а отдают всю сумму сразу.

Разбор по возрастам

Срок ПДС если вам до 40 лет

Ваше основание — срок: 15 лет с даты договора, и деньги ваши независимо от возраста. Открыли в 30 — в 45 забираете.

Для этого возраста программа работает лучше всего как накопление на цель: жильё, образование, капитал к определённому сроку. У вас максимальный горизонт, значит, все десять лет софинансирования вы получите полностью, а капитализация дохода отработает по максимуму.

Совет: не гонитесь за крупными взносами. Регулярность важнее суммы — от 3 000 до 12 000 рублей в месяц (в зависимости от дохода) дают полное софинансирование.

Срок ПДС если вам скоро 55 или 60

Основание наступит по возрасту — раньше, чем пройдут 15 лет.
Женщине в 50 лет не нужно ждать до 65: уже в 55 она имеет право на выплату.
Горизонт получается существенно короче, поэтому предпенсионерам программа даёт самый быстрый результат.

Два предупреждения:

• Софинансирование за год приходит только в третьем квартале следующего года — забирать деньги сразу по достижении возраста может быть невыгодно, вы не дождётесь последнего платежа от государства.
• Инвестиционный доход при слишком раннем выходе выплачивается не полностью. Оптимальный момент выхода имеет смысл рассчитывать, а не выбирать наугад.

Срок ПДС если вы уже на пенсии

Основание у вас уже есть — возраст достигнут, ждать 15 лет не нужно. Схема короткая: внесли деньги, дождались софинансирования, обратились за выплатой. К тому же пенсионеры чаще всего попадают в самый выгодный коридор с удвоением рубль на рубль.

Критически важный нюанс.

Как только вам назначена выплата по любому договору, софинансирование прекращается со следующего года — причём по всем вашим договорам сразу, а не только по тому, по которому вы обратились. Забрав деньги один раз, вы закрываете себе доступ к господдержке на будущее.

Исключение — особые жизненные ситуации: при дорогостоящем лечении или потере кормильца господдержка и льготы сохраняются.

Поэтому сначала определяется цель и горизонт — до какой суммы вы копите и когда её забираете, — и только потом подаётся заявление.

ПДС если человеку ещё нет 18 (ПДС на ребенка)

Договор в пользу ребёнка открывается с рождения. Распоряжаться накоплениями он сможет по достижении совершеннолетия и при наступлении оснований по договору.

Ключевой момент:

Cофинансирование считается по доходу того, кто вносит деньги, а не по доходу ребёнка. То, что ребёнок не работает, роли не играет — смотрят на плательщика. Если взносы делает родитель с доходом до 80 000 ₽, действует удвоение рубль на рубль.

С 1 сентября 2026 года по детским договорам налоговый вычет расширяется — до 500 000 рублей на каждого родителя, то есть до 1 млн на семью.

Как подать заявление

Когда основание наступило, вы подаёте в фонд заявление и указываете форму выплаты. У большинства фондов это делается онлайн, в личном кабинете. Фонд рассчитывает сумму и переводит деньги на ваш счёт.

Совет: прежде чем подавать заявление, запросите предварительный расчёт по всем формам выплаты и сравните. Разница между вариантами бывает существенной.

5. Досрочное расторжение договора

Забрать деньги можно практически всегда — программа не запирает их намертво. Но то, сколько вы получите, зависит от того, сколько лет прошло. Сумма, которую выплачивают при досрочном выходе, называется выкупной.

Сколько вернётся

Распространённое заблуждение: «свои взносы вернутся в любом случае полностью».
Это не всегда так. Закон разрешает фонду прописать в договоре понижающие коэффициенты, и в первые годы выкупная сумма может оказаться даже меньше внесённых вами денег.

С инвестиционным доходом та же логика, только жёстче. Типичная схема:
Пример. Реальные условия выкупных сумм - всегда читайте перед подписанием договора:

| Срок в программе → Выплата дохода |

| до 2 лет → доход могут не выплатить вообще |
| от 2 лет → около 80% дохода |
| от 4 лет → 100% дохода |


Конкретные сроки и проценты у фондов различаются существенно: есть фонды с мягкими условиями досрочного выхода, есть с жёсткими. Это тот пункт договора, который нужно прочитать до подписания.

Что теряется безвозвратно

При расторжении договора до наступления оснований:

• софинансирование не выплачивается — эти деньги остаются в фонде;
• налоговый вычет придётся вернуть государству в полном объёме;
• переведённая накопительная пенсия не выдаётся до наступления оснований;
• право на софинансирование теряется навсегда — не только по этому договору, но и по всем остальным, включая те, что вы откроете в будущем.

Единственное исключение из правила о потере господдержки

Если прекратить договор **до 1 апреля года, следующего за годом первого взноса**, государственная поддержка по нему просто не начисляется — и, что важнее, отсчёт десятилетнего срока господдержки при этом не начинается.
Проще говоря, для государства вы как будто и не начинали: право войти в программу позже за вами остаётся.
Норма закреплена в пункте 3 статьи 36.44 Федерального закона № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

Когда потерь нет

Особые жизненные ситуации. Оплата дорогостоящего лечения по государственному перечню и потеря кормильца. В этих случаях программа отдаёт накопленное полностью, а господдержка и налоговые льготы за вами сохраняются.

ПДС. Что входит в перечень дорогостоящего лечения

Перечень утверждён распоряжением Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р. В него входят, в частности:

• онкологические заболевания
• острый инфаркт миокарда
• острое нарушение мозгового кровообращения (инсульт)
• туберкулёз любой локализации
• тяжёлые формы заболеваний глаза и слухового аппарата
• системные поражения соединительной ткани
• демиелинизирующие заболевания нервной системы
• орфанные заболевания
• терминальная почечная и печёночная недостаточность
• хирургическое лечение заболеваний аорты, доброкачественной опухоли мозга
• пересадка клапанов сердца
• осложнённые формы сахарного диабета
• комплексное лечение ожогов с площадью поражения от 30%
• трансплантация органов, тканей и костного мозга

Перевод в другой фонд.

Если вы не забираете деньги, а переводите выкупную сумму в другой негосударственный пенсионный фонд, право на софинансирование и вычет сохраняется. Смена фонда и выход из программы — разные вещи.

Практический вывод

В программу стоит вкладывать деньги, которые в ближайшие годы точно не понадобятся — тогда правила удержания вас просто не коснутся. Использовать её как заначку «на всякий случай» не стоит, для этого есть накопительный счёт.
Если ситуация вынуждает выйти — сначала запросите в фонде точный расчёт выкупной суммы. Она бывает заметно меньше, чем показывает личный кабинет.

6. Накопительная пенсия: как разморозить

Что это за деньги

Если вы официально работали примерно с 2002 по 2013 год, часть отчислений работодателя шла на накопительную часть пенсии. Это реальные деньги на вашем пенсионном счёте. С 2014 года их формирование заморожено: новые отчисления туда не идут, а накопленное лежит и приносит, как правило, скромный доход.

У многих там значительные суммы — часто больше, чем собственные взносы за годы участия в программе.

Как узнать свою сумму

Пошаговая инструкция через Госуслуги

• 1. Зайдите на Госуслуги и откройте чат поддержки
• 2. Напишите: **выписка СФР**
• 3. Выберите из списка пункт о состоянии лицевого счёта
• 4. Нажмите «Получить выписку» → «Заказать выписку»
• 5. Через несколько минут придёт уведомление с файлом в формате PDF

Что в файле:

Сначала таблица с вашими местами работы и отчислениями. Под ней — название фонда или ВЭБ.РФ, то есть где и с какого года хранятся ваши накопления, и их размер. Ниже — итоговая сумма с учётом инвестиционного дохода.

Именно эту итоговую сумму можно перевести в программу долгосрочных сбережений.
Так же вы можете увидеть сумму с учетом инвестиционного дохода

Что даёт перевод

По старым пенсионным правилам эти деньги выдавались бы растянутыми небольшими выплатами при выходе на пенсию. В программе они становятся доступны раньше и гибче: их можно получить по основаниям программы, ими можно распорядиться, они наследуются. Плюс на них начинает начисляться доход фонда наравне с остальными средствами счёта.

Три обязательные оговорки

• 1. Только до назначения пенсии. Перевести накопительную пенсию можно, пока она вам не назначена. Если человек уже оформил и начал её получать — перевести нельзя.
• 2. Софинансирование на эти деньги не начисляется. Государство удваивает только новые взносы. Перевод пенсии — это про доступ и гибкость, а не про добавку от государства.
• 3. Можно потерять инвестиционный доход. Самый важный пункт — разберём отдельно.

Как не потерять доход при переводе

Доход по пенсионным накоплениям закрепляется за вами не сразу, а **каждые пять лет нахождения в фонде**. За каждую полную пятилетку он фиксируется и уже никуда не денется. За неполный, текущий период — ещё нет.

Пример. Вы перешли в фонд 12 лет назад. Доход за первые десять лет — за две полные пятилетки — уже зафиксирован и при переводе не сгорит. А доход за последние два года ещё не закреплён: переведёте сейчас — эта часть сгорит. Дождётесь конца текущей пятилетки — заберёте и её.

Главное: потеря зависит не от того, с какого года вы работаете, а от того, когда вы последний раз меняли фонд. Не меняли никогда — скорее всего, всё давно зафиксировано. Переходили недавно — стоит дождаться своего срока.

Куда переводить

Переводить накопительную пенсию имеет смысл в фонд, который хорошо управляет такими средствами. Разброс по доходности между фондами здесь большой, и на длинном горизонте он определяет итоговую сумму.

7. Наследование и договоры на близких

Наследование без нотариуса

Обычное наследство — это нотариус, полгода ожидания и раздел по закону между всеми родственниками. В программе устроено иначе.

Вы сами, при жизни, заявлением назначаете правопреемников:

• можно указать конкретного человека, а не оставлять всё на общий раздел;
• правопреемников может быть несколько, и доли определяете вы;
• это может быть даже не родственник;
• деньги переходят напрямую — правопреемнику достаточно обратиться в фонд.

Если правопреемников не назначить, деньги достанутся наследникам по закону в обычном порядке очередей.
Важно:
Если правоприемник назначен. И так произойдет, что человек участвующий в программе ПДС ушел из жизни и наследник не успел вступить в наследство - тоже ушел из жизни, то доля причетающаяся этому наследнику дальше не передается и не наследуется. Средства остаются в резервах фонда.
В связи с этим необходимо разумно подходить к указанию правопреемников. Или не указывать их совсем - в этом случае средства точно будут наследованы согласно закона о наследстве.

Что важно помнить

• Обратиться за деньгами нужно в течение шести месяцев со дня смерти участника
• Заявление действует в том фонде, где открыт договор, — при смене фонда его подают заново
• Пожизненные выплаты не наследуются — если человек уже начал их получать, они рассчитаны лично на него. Всё, что накоплено и ещё не выплачено, наследуется
• Незачисленное софинансирование не наследуется. Деньги от государства приходят на счёт в третьем квартале следующего года. Если человека не станет до их поступления, эта сумма правопреемникам не выплачивается — наследуется только то, что фактически на счёте

Практический вывод: если для вас важно оставить деньги семье, к пожизненной форме выплаты стоит отнестись осторожно.

Договор в пользу другого человека

Закон допускает договор в пользу третьего лица — это может быть ребёнок, родитель или другой человек.

• На ребёнка — с рождения. С 1 сентября 2026 года по детским договорам вычет расширяется до 500 000 рублей на каждого родителя, то есть до 1 млн на семью.
• На родителей — если они пенсионеры, то попадают в самый выгодный коридор софинансирования.
• Ключевой момент: софинансирование считается по доходу того, кто платит взносы, а не того, на кого открыт договор.

8. Недостатки программы

Взрослое решение принимают с открытыми глазами, поэтому перечислим все слабые места честно.

• 1. Доходность не фиксирована. В отличие от вклада, ставка меняется каждый год и её нельзя пообещать. Убыток не перенесут, но и точной цифры заранее не назовут. Снижается это одним — анализом результатов фондов за прошлые годы.
• 2. Это не деньги до востребования. Чтобы забрать всё вместе с бонусами, нужно дойти до основания. Свободно снимать и докладывать нельзя.
• 3. Софинансирование приходит с задержкой — в третьем квартале следующего года.
• 4. У господдержки жёсткий потолок: не больше 36 000 ₽ в год, только десять лет и только на личные взносы.
• 5. Налоговый вычет — только для плательщиков НДФЛ. Неработающий и предприниматель на упрощёнке этот источник не получат.
• 6. Досрочное расторжение обходится дорого. Удержат софинансирование, придётся вернуть вычет, доход выплатят не полностью, а выкупная сумма в первые годы может оказаться меньше внесённого. Право на софинансирование теряется навсегда по всем договорам.
• 7. Не больше трёх договоров — четвёртый лишает права на налоговый вычет по всем сразу.
• 8. Правила могут меняться. Программа молодая, государство её донастраивает. Задним числом не меняют, но подвижность правил стоит учитывать.
• 9. Разные фонды — очень разные условия. Минимальные сроки выплат, правила удержания дохода, доходность отличаются существенно. Неудачный выбор может стоить заметных денег.
• 10. Инфляция. Если год выдался с высокой инфляцией, а фонд сработал скромно, покупательная способность накоплений может просесть.

Итог

Программа долгосрочных сбережений — сильный, но не универсальный инструмент. Она не подходит для денег, которые нужны завтра. Доходность не гарантирована, бонусы имеют потолок, досрочный выход обходится дорого.

С другой стороны, это надёжный инструмент формирования капитала. За прошедшие годы за счёт софинансирования и инвестиционного дохода результат у участников складывался выше, чем по многим привычным инструментам. Гарантией на будущее это не является, но показывает, на что программа способна при использовании по назначению — вдолгую.

9. ПДС. Что меняется в 2026 году

Что происходит сейчас

У людей пенсионного возраста сейчас работает выгодная схема: пенсионер вносит деньги, получает софинансирование и относительно быстро может забрать всё вместе. За короткий срок вложенное фактически удваивается.

Этой возможностью пользовались активно — по данным за один квартал, из программы вывели миллиарды рублей вскоре после поступления софинансирования.

Что планируют изменить

Министерство финансов готовит поправку: **деньги, которые добавляет государство, нельзя будет забрать раньше пяти лет**. Ожидаемая дата вступления — 1 сентября 2026 года.

Логика понятна: софинансирование задумывалось как стимул для длинных накоплений, а не как способ быстро удвоить сумму и выйти.

> На момент публикации это законопроект, а не окончательно принятый закон, дата вступления — ожидаемая.

Почему момент входа имеет значение

Изменения не применяются задним числом. Все договоры, заключённые до вступления новых правил, останутся на нынешних, более мягких условиях. Открывая договор сейчас, вы фиксируете за собой действующие правила.

Вторая шкала, которая действует уже сейчас

Налоговые льготы по программе даются не безусловно: чтобы их сохранить, нужно продержаться в программе минимальный срок. И этот срок зависит от года заключения договора:

| Год заключения договора | Минимальный срок |

| 2024–2026 → 5 лет |
| 2027 → 6 лет |
| 2028 → 7 лет |
| 2029 → 8 лет |
| 2030 → 9 лет |
| 2031 и позднее → 10 лет |

Каждый год промедления добавляет год обязательного ожидания. В отличие от поправки Минфина, это правило действует уже сейчас (п. 4 ст. 219.2 НК РФ).

Для кого это критично

В первую очередь для пенсионеров и тех, кто близок к пенсионному возрасту, — именно им нынешняя схема выгоднее всего.

При этом открытие договора фиксирует условия, но ни к чему не обязывает: решение о том, забирать деньги или продолжать копить, принимается позже, когда наступит основание.

10. Частые вопросы - ответы (F.A.Q.)

Как оформить

На практике проще, чем кажется. Как правило, нужна только подтверждённая учётная запись на Госуслугах — паспорт, СНИЛС и ИНН подтягиваются оттуда автоматически.

Договор заключается с пенсионным фондом, первый взнос — от 2 000 рублей. Пополнять счёт можно в удобное время и на любую сумму: онлайн, по реквизитам или по QR-коду. Обязательных платежей по графику нет.

После оформления появляется личный кабинет, где видно всё: сколько внесли вы, сколько добавило государство, какой начислен доход.

Частые вопросы

Выгоднее вкладывать в начале года или в конце?

Однозначно в начале.
Право на софинансирование и на вычет привязано к календарному году — вы получите их в любом случае, внесёте хоть в январе, хоть в декабре. А доход фонда начисляется за всё время, пока деньги лежат на счёте: внесли в январе — деньги работают двенадцать месяцев, внесли в декабре — почти не работают. Бонусы при этом те же самые.

Повлияет ли участие на пособия?

Сами взносы при оценке нуждаемости доходом не считаются, деньги от государства и возврат налога тоже не идут в доход семьи. Основание для отказа в пособии связано с процентами по банковским вкладам, а программа — это не банковский вклад, и деньги вы фактически получаете только при выплате по ней.

Это касается любых пособий, которые назначают по оценке нуждаемости, а не только детских. Но раз у каждого пособия свои правила, точную оценку по вашей ситуации даст только служба, которая его назначает.

А если я на стадии банкротства?

Пока деньги в программе и вы не обратились за выплатой, они защищены: взыскание на них не обращается, приставы не арестовывают, в конкурсную массу они не попадают.

Но как только вы подаёте заявление на выплату и деньги выходят из программы, они становятся обычными средствами и могут пойти в счёт долгов. Поэтому при банкротстве выплату запускать не стоит.

А если в момент получения денег я развожусь?

Пока средства в программе и выплаты не начаты, они не делятся как совместно нажитое имущество — в отличие от обычного вклада, который при разводе делится пополам. Защита работает, пока деньги внутри программы.

А если фонд обанкротится?

Средства хранятся отдельно от денег фонда и защищены системой гарантирования на 2,8 млн рублей, а софинансирование и переведённая пенсия — сверх этой суммы. При банкротстве накопления сохраняются и передаются в другой фонд. За фондами следит Банк России.

Сколько договоров можно иметь?

Само число договоров закон не ограничивает. Но право на налоговый вычет сохраняется, только если договоров не больше трёх — открыли четвёртый, вычет теряется сразу по всем.

Три договора — это и возможность: например, один на пенсию, второй на крупную цель, третий на ребёнка.

А если я больше не смогу вносить деньги?

Взносы можно приостановить: договор продолжает действовать, накопленное продолжает приносить доход.

Но учитывайте: софинансирование государство начисляет в течение десяти лет начиная с года, следующего за годом вашего первого взноса. Этот срок идёт независимо от того, вносите вы деньги или нет. Если в каком-то году взноса не было, софинансирование за этот год не придёт, а десятилетний срок продолжает идти — пропущенный год не сдвигает окончание, он выпадает.

С чего начать

Универсального ответа «сколько вносить» не существует: всё зависит от дохода, возраста, цели и от того, есть ли у вас замороженная накопительная пенсия. Имеет смысл начать с расчёта под конкретную ситуацию.

Получить персональный расчёт

Мы помогаем сравнить условия разных фондов, правильно оформить договор, при необходимости грамотно перевести накопительную пенсию и подать документы на налоговый вычет. Это те места, где легче всего ошибиться в одиночку.

Видео-курс из 10 уроков и возможностью оставить комментарии и задавать вопросы
А так же доступ к обзору других финансовых инструментов на нашей обучающей платформе в вашем личном кабинете - переходите:

Смотреть полный видеокурс — 10 уроков бесплатно
Подписывайтесь на наши социальные сети:

Телеграм канал:
Телеграм чат:
Мы в MAX: